在英国打拼，除了眼前的生活，打工人的退休大计也得提早规划。很多小伙伴在看工资单时，总会发现除了个税，还有一项Pension被扣走了，心里难免嘀咕：这笔钱到底去哪了？我老了以后真的能靠它吗？
别急，委员今天就化身科普小能手，帮大家把英国复杂的养老金体系拆解开来，咱们这篇文章干货满满哦！
英国的养老金主要由三大部分组成，分别是国家养老金（State Pension）、职业养老金（Workplace Pension）以及个人养老金（Personal Pension）
🇬🇧国家养老金 (State Pension)
国家养老金是政府发给退休人员的“低保”，旨在提供最基础的生活保障。由于2016年英国国家养老金进行了一次重大变革，所以有“新旧”两套系统。
1.基本国家养老金 (Basic State Pension) —— 即旧系统
适用人群为在2016年4月6日前达到退休年龄的男性（1951年4月6日前出生）或女性（1953年4月6日前出生）适用此部分。全额基本国家养老金为每周£184.90。领取该养老金需要30年及以上的合格国民保险（NI）缴费年限，如果缴费年限不足，养老金金额将按比例减少。
在国家养老金的旧系统中，除基本国家养老金外，还有一部分为额外国家养老金 (Additional State Pension)。它不是固定金额，而是根据收入水平、缴纳国民保险的年限以及是否曾退出该计划来计算的。额外国家养老金是和基本国家养老金一起支付到银行账户的。
2.新国家养老金（The new State Pension）——即新系统
适用人群为 2016年4月6日或之后到达退休年龄的人（男性出生于1951年4月6日之后，女性出生于1953年4月6日之后）。也就是目前绝大多数上班族所属的系统
新国家养老金全额为每周£241.30 ，但实际所能领取的金额可能会因为以下三个方面导致不同
（1）国民保险 (NI) 的缴纳年限。这是最直接的因素。少于10年： 通常无法领取任何国家退休金。10年到34年之间： 你领取的金额将按NI缴纳年限折算。满35年或以上： 通常可以拿到全额，但如果你有下面提到的“协议退出”历史，情况会有所不同。
（2）“协议退出”历史。如果在 2016 年4月6日之前，你或者你的雇主退出了之前的额外国家养老金，或者部分国民保险 （NI ）费用被转入你的个人养老金中，能拿到的新国家养老金就会相应减少。但委员提醒大家可以通过补缴NI缴费年限来提高国家养老金。（每个合格年份约增加每周 £6.90），直到达到全额上限。
由于每个人的工作经历和NI缴纳时间不同，最稳妥的方法是直接通过英国政府官网查询预估退休金 ，系统会直接告诉你：你目前有多少个NI合格年份？你还需要多少年才能拿全额？如果你没交够，是否可以通过补缴来填补
那么国家养老金要如何领取呢？在 2026年之前，英国的国家养老金领取年龄普遍为66岁。但从2026起，领取年龄开始逐步向67岁提高。由于人口老龄化严重，政府未来计划将领取年龄进一步提高到68岁
需要注意，国家养老金不是自动发放的，你必须主动申请。一般而言，会在达到退休年龄前收到政府信件，内含邀请码可以网上申请领取退休金。假如你在达到领取退休金年龄前3个月仍未收到该信件，则可到Gov.UK上申请。养老金会直接支付到你指定的英国银行账户、通常每4周发放一次。
💼 职业养老金 (Workplace Pension)
职业养老金，这是由你和你的公司共同存钱的一项长期投资计划。每个职场人的标配！只要你的年龄在22岁到法定退休年龄之间、在英国工作（有劳动合同）、年收入超过£10,000，就会自动加入注册职业养老金。
如果你收入在£6,240 到£10,000 之间，你可以申请加入，公司也必须为你缴纳。如果年收入低于£6,240，则公司无需缴纳。
法律规定的职场养老金最低缴纳比例通常是工资的8%。其中，个人交5%，公司交3%。假设你的年薪是£30,000，那么缴纳8%的计费基数为£30,000 – £6,240 = £23,760
缴纳额 (8%) £23,760 x 8% = £1,900.80 / 年，你个人出 5% (£1,188)，公司出 3% (£712.80)很多公司为了吸引人才，会更大方地按全额工资来计算8%，而不扣除那£6,240 的基数
目前英国主要有两种职业养老金
- 固定缴款养老金 (Defined Contribution – DC)：养老金账户等于投资账户。最后能拿多少钱，取决于你交了多少、雇主交了多少以及投资回报如何。
- 固定收益养老金（Defined Benefit – DB）：常见于公共部门（如教师、医生、公务员）或大型企业，金额通常由你的工资水平和工龄决定，它有一套独立的公式，通常为：养老金=上班时间（工龄）x 累计比例 x 工资。
英国的养老金系统中还有相应的税务减免，其本质是政府免除你存入养老金那部分收入的所得税。举例：如果你是一个基本税率（20%）的纳税人，想往养老金里存£100。你只需要自己出£80，政府会把原本要从这£100收入里收走的£20税款，还到你的养老金账户里。结果你的养老金账户里多了£100，但你的钱包只少了£80。
根据你的养老金计划类型（DC 或 DB）以及雇主的设置，税务优惠的方式主要有两种
- 税前扣款 (Net Pay)：适用大多数职场养老金（包括 DB和DC）。雇主在计算个税之前就直接扣除了养老金，你在发工资的瞬间就拿到了全额税收减免（20%、40% 或 45%），不需要额外找税务局（HMRC）退钱。
- 税后返还 (Relief at Source)：适用于个人养老金（如 SIPP）和部分职场 DC。你先用全额工资缴纳税款，再用税后工资存养老金。养老金公司会帮你向政府要回20% 的基本税率补贴。
⚠️高薪党注意，如果你的税率是40% 或45% ，养老金公司只能帮你拿回最基础的20%。剩下的20%或25% 优惠，你必须通过自我申报 (Self-Assessment) 才能领回。
自我申报需要以下材料：
- 国家保险号码（NI）
- 养老金账户类型：确认是Relief at Source，还是Net Pay
- 养老金提供商信息： 机构名称及你的保单/账户编号
- 缴款金额明细：你实际从银行账户或税后工资中支付的金额，实际支付额加上政府已经自动补贴的20%
- 证明文件： 养老金年度报表、工资单或养老金公司提供的年度税务证明
准备好材料后，登录你的 Government Gateway 账号，线上上传证明就可以啦，HMRC 通常会通过修改你的税号 (Tax Code) 的方式，让你在接下来的工资里少扣税，或者直接退款到银行账户。
大多数养老金从65岁左右开始支付，但最早可以从55岁（2028年4月起为57岁）开始领取。能领多少钱，这取决于你加入的是哪种类型的职业养老金：DC或DB。领取方式非常灵活，可以根据自己的需求选择是分批提取、一次性取清（25%的高额税率）或者继续放在账户中投资。
职业养老金是可以退出，根据你加入养老金的时间长短，退出被分为两个阶段，其结果和流程略有不同
1.加入后 1个月内退出
从你被加入养老金那天起算，1个月内你申请退出，可以 100%退款（包括你和公司已缴的钱）
2.超过1个月再退出
可以退出职业养老金，但不会退款，这些钱会保留在你的养老金账户中继续投资，直到你达到法定领取的年龄。你也可以选择将其转入其他养老金计划。
为了防止公司强迫员工退出养老金计划，法律规定公司不能直接帮你办理退出，必须由你本人向养老金机构申请。
（1）找到养老金供应商： 查看公司发给你的信件或工资单，确认你的养老金是由哪家公司管理的，也可直接询问公司HR。
（2）联系养老金提供商：访问养老金供应商的官网，大多数主流供应商支持在线退出，你只需登录个人账户并点击Opt out按钮。有些则需要你打电话获取一份纸质表格或电子表格。填写姓名、National Insurance 号码等信息。提交后系统会通知你的雇主
（3）等待处理：公司收到通知后会停止扣款。如果是一个月内退出，公司通常会在下个发薪日左右将之前的扣款退还给你。
但养老金退出并不是永久性，如果反悔是可以重新加入的，具体的流程也很简单，向公司提交一份书面申请（发邮件或写信均可）明确表示你想加入职场养老金计划，并需要本人签名（通常公司会有特定的流程或确认环节）
需要注意的是，法律规定，公司每 12 个月只能接受一次员工的主动重新加入请求。也就是说，如果你今年 1 月退出，2 月想加回来，公司需要照办；但如果你3月又退，4月再想加，公司有权拒绝，直到满 12 个月为止。
💰 个人养老金(Personal Pension)
个人养老金（Personal Pension）是你与保险公司或养老金提供商之间的一项个人投资合约。它不随你的雇主变化而变化，是完全属于你个人的养老金存钱罐。它一般分为三种类型
- 标准个人养老金 (Standard Personal Pensions)：由保险公司管理，通常提供一系列现成的投资基金，可以自行决定资金的投资方向
- 利益相关者养老金 (Stakeholder Pensions)：这类养老金设有费用上限、最低缴款额较低、转账免手续费，并且通常提供一系列投资基金供选择。
- 自我投资个人养老金SIPP (Self-Invested Personal Pension)：极高的自由度，可以选择投资股票、地产商业等。需注意，此种投资方式比较复杂，需要对投资有一定了解。
私人养老金同样有税务优惠，基础税率者减免20%、高税率者（40%、45%）同样先获得 20% 的自动补齐，其余的20% 或 25% 需要你在年度报税（Self Assessment）时向 HMRC 申请。这部分钱通常是以减免你当年的个人所得税或直接退现金的方式给你。所需要的材料具体可以参考第二部分的介绍。
英国养老金体系的确较为复杂，在具体操作上难免会遇到问题，委员也为大家搜集了几个官方权威的网站，如果你有任何吃不准的地方，直接上网站查询即可 国家养老金官网、MoneyHelper、Pension Wise 。
聊了这么多，大家是不是对这笔未来的退休金清晰多了，虽然退休听起来还有点遥远，但在英国这种体系下，还是得早开始、早规划。毕竟咱们现在的每一分投资，都是在给未来的自己攒底气呀！
英国养老金政策复杂且常有调整（如领取年龄、税率及NI规定等），本文内容仅供科普参考，不构成专业财务建议。具体信息、个人缴费详情及最新政策变动，请务必以 GOV.UK 发布的信息为准。在做出重大财务决策前，建议咨询专业的理财顾问。
最后，委员真心祝愿大家都能在职场一路开挂，早日攒够小金库，提前退休，美美开启养老模式！